個人事業主が知っておきたい！おすすめ節税対策7選【2025年版】

個人事業主として働いていると、避けて通れないのが「税金」。事業が順調にいけばいくほど、納税額も増えていきます。そこで大事になるのが「節税対策」。今回は、合法的かつ効果的に節税できる方法を7つ厳選してご紹介します。

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1. 青色申告の活用（65万円控除）

まず最優先で取り組みたいのが「青色申告」。
青色申告承認申請書を提出し、複式簿記で帳簿をつけることで、最大65万円の控除が受けられます。

💡帳簿はクラウド会計ソフト（freee、マネーフォワードなど）を使えば、初心者でも比較的簡単に対応できます。

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2. 経費の適切な計上

事業に関係する支出は、「経費」として計上しましょう。

• 通信費（スマホ・インターネット）
• 交通費（電車代・ガソリン代）
• 接待交際費（取引先との食事など）
• 家事按分（自宅の一部を仕事場に使っている場合）

✏️ レシート・領収書は必ず保管し、何の目的で使ったかメモしておくと◎。

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3. 小規模企業共済への加入

小規模企業共済は、自分の退職金を準備しながら全額所得控除が受けられる優秀な制度。
月1,000円〜70,000円の範囲で掛金を設定でき、掛金は途中で増減も可能です。小規模企業共済には借入制度があるので、手元にキャッシュを残しつつ節税が可能です。

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4. iDeCo（個人型確定拠出年金）の活用

iDeCoは将来の年金を自分で積み立てる制度で、掛金が全額所得控除の対象になります。
運用益も非課税となるため、長期的に見ても非常にお得です。

🧾 上限額は職業によって異なるため、確認してから始めましょう。

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5. ふるさと納税の活用

実質2,000円の自己負担で、寄付した自治体から返礼品がもらえる人気制度。
個人事業主でも所得税と住民税が控除されるため、節税効果があります。

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6. 必要に応じて法人化も検討

利益が年間800万円を超えてくる場合は、「法人化」による節税も視野に入れましょう。
法人税の方が税率が低くなるケースが多く、役員報酬を使った所得分散なども可能になります。

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7. 専従者給与を活用

家族が事業を手伝っている場合は、**「専従者給与」**として給与を支払うことで所得の分散が可能。
ただし、青色申告での届け出と、仕事内容・勤務時間に見合った金額に設定する必要があります。

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まとめ

節税対策は、「節税できる＝得する」だけでなく、「適正な税金を納めるための準備」です。
事業の規模や収益に合わせて、今できることから着実に取り組みましょう。